2025年财政决算信息公开目录
1.关于喀左县2025年财政决算（草案）的报告
2.2025年度喀左县一般公共预算收入决算表
3.2025年度喀左县一般公共预算支出决算功能分类明细表
4.2025年喀左县一般公共预算（基本）支出决算经济分类明细表
5.2025年度喀左县一般公共预算税收返还和转移性支付表
6.2025年度喀左县地方政府债务余额情况表
7.2025年度喀左县政府性基金预算收支决算总表
8.2025年度喀左县政府性基金预算收入决算明细表
9.2025年度喀左县政府性基金预算支出决算功能分类明细表
10.2025年度喀左县国有资本经营预算收支决算总表
11.2025年度喀左县社会保险基金预算收支情况表
12.2025年度转移支付情况说明
13.2025年举借政府债务情况说明
14.2025年预算绩效开展情况说明
15.2025年度喀左县全县一般公共预算“三公”经费支出说明
16.2025年度政府采购情况说明
17.喀左县2024年绩效评价结果及结果应用的报告
关于喀左县2025年财政决算（草案）的报告
2026年9月1日 喀左县财政局
主任、各位副主任、各位委员：
受县政府委托，我向本次会议报告2025年财政决算（草案）情况，请予审议：
一、一般公共预算收支决算情况
全县一般公共预算收入完成72717万元，完成预算的100.02%,同比增长7.09%,增加收入4815万元。其中，税收收入完成45330万元，完成预算的97.07％，比上年下降1.86%,减少861万元；非税收入完成27387万元，完成预算的105.33％，比上年增长26.14%，增加收入5676万元，主要是林业特许经营权收入等一次性收入增加。
全县一般公共预算支出完成338935万元，完成预算的80.32%，比上年减少4.12%，减少支出14550万元，主要是农林水事务支出、一般公共服务支出等减少。主要支出项目如下：
农林水事务支出45923万元，比上年下降35.34%,减少支出25102万元，主要是上级专项转移支付减少；
教育支出60958万元，比上年增长14.01%，增加支出7492万元，主要是薪资上涨、免费学前教育支出增加；
社会保障和就业支出85868万元，比上年增长7.95%，增加支出6322万元，主要是薪资上涨导致工资中附加性支出增加；
一般公共服务支出31957万元，比上年下降2.6%,减少支出852万元；
卫生健康支出26172万元，比上年增加48.27%,增加支出8520万元，主要是育儿补贴支出等增加。
全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入72717万元，上级补助收入275227万元(其中：返还性收入5905万元，一般性转移支付收入253373万元，专项转移支付收入15949万元)，上年结余收入80825万元，调入资金12440万元，债务转贷收入7298万元，收入总计448507万元。一般公共预算支出338935万元，上解上级支出24077万元，债务还本支出1957万元，待偿债再融资一般债券结余515万元，年终结余83023万元，支出总计448507万元。当年财政收支平衡。
2025年预算安排预备费3960万元，经批准全部用于当年新增支出；全县“三公”经费支出1017万元，其中公务用车购置费支出143万元、公务用车运行维护费支出839万元、公务接待费支出35万元。
二、政府性基金收支决算情况
政府性基金预算收入完成16286万元，同比增长89.99%，增加收入7714万元，主要是国有土地使用权出让、污水处理费等收入增加。主要收入项目如下：国有土地使用权出让收入14640万元，城市基础设施配套费收入736万元，污水处理费收入910万元。
政府性基金预算支出完成156207万元，同比增长685%，增加支出136308万元，主要是城乡社区、农林水、债务付息、其他等支出增加。主要支出项目如下：文化旅游体育与传媒支出20万元、城乡社区支出8948万元、农林水支出2244万元、资源勘探工业信息等支出170万元、住房保障支出45万元、其他支出140999万元，主要是其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出140604万元、用于社会福利的彩票公益金支出241万元、用于残疾人事业的彩票公益金支出154万元。
政府性基金收支平衡情况：当年政府性基金预算收入16286万元，政府性基金预算上级补助收入12776万元，政府性基金预算上年结余收入19376万元，政府性基金预算调入资金3979万元，债务转贷收入133998万元，收入总计186415万元。当年政府性基金预算支出156207万元，政府性基金预算上解上级支出536万元，政府性基金预算调出资金10000万元，债务还本支出2675万元，政府性基金预算年终结余16997万元，支出总计186415万元。政府性基金收支平衡。
三、社会保险基金收支决算情况
全县社会保险基金收入65851万元，比上年增加收入6674万元，同比增长11.28%。
全县社会保险基金支出65096万元，比上年增加支出6010万元，同比增长10.17%。
2025年县级社保基金预算收支只安排城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金，其余基金均已实现市级或省级统筹，不在本级列支。
四、国有资本经营收支决算情况
当年国有资本经营预算收入上级补助收入15万元，收入总计15万元。国有资本经营预算支出15万元，支出总计15万元。国有资本经营预算收支平衡。
五、债务情况
2025年，地方政府债务(转贷)收入141296万元，其中一般债务收入7298万元，专项债务收入133998万元。当年地方政府债务还本支出4632万元，其中一般债务支出1957万元，专项债务支出2675万元；地方政府债务限额334093万元，其中一般债务限额77893万元，专项债务限额256200万元。政府债务余额333892万元，其中一般债务余额77717万元，专项债务余额256175万元。
六、主要工作
（一）聚焦财源提质增效，夯实收入增长基础
一是全面分析财政收入增减变化原因，强化财政税务部门联动。抓住重点行业和收入增长点，稳住收入基本盘，实现收入比上年增长7%。二是加强非税收入征收。努力挖掘非税收入费源，谋划项目组织收入，实现国有资本经营和资产处置收入较快增长。三是向上争取持续发力。紧盯国家政策导向和资金投向，精准谋划申报项目，积极争取债券资金。
（二）优化支出结构配置，兜牢民生保障底线
一是贯彻落实“三保”优先原则，优先编制“三保”支出预算、优先保障“三保”支出，切实兜牢兜实“三保”底线。二是贯彻落实“过紧日子”要求，努力压减一般性支出，腾出财力重点保障民生需求，城乡居民养老金、机关退休人员养老金、困难群众救助资金得到及时有效发放。三是加大教育投入，保障各级学校公用经费支出，及时发放义务教育营养补助资金。四是大力支持农业生产和乡村振兴。耕地地力补贴及时发放，乡村振兴项目、“一事一议”村内道路建设有序推进。
（三） 严守风险防控底线，保障财政平稳运行
坚持统筹发展和安全，聚焦支付安全、债务管控两大关键，健全风险防控机制，筑牢财政运行安全屏障。一是筑牢资金支付安全防线。优化支付审核流程，强化预算单位资金使用监管，确保财政资金安全规范高效使用。二是稳妥防范债务风险。积极争取债券资金，优化债务结构，防范债务风险。
（四）强化绩效管理效能，发挥财政资金效果
健全全流程绩效管理体系。将绩效理念贯穿预算管理全过程，对重大政策、重点项目全面开展事前绩效评估，严把项目入库关。在预算编制阶段同步完成项目支出绩效目标编制，明确绩效指标。强化绩效运行监控和事后评价，推动绩效评价结果与预算安排、项目存续挂钩，切实做到“花钱必问效、无效必问责”，提升财政资金配置效率和使用效益。2025年，开展预算绩效目标管理的项目1497个，整体绩效目标的部门（单位）225家。建立了预算绩效运行监控长效机制，定期对预算执行情况和绩效目标实现程度进行跟踪监控；2025年开展绩效监控管理的项目1235条，整体绩效监控的部门（单位）225家。
主任、各位副主任、委员，2025年我县财政工作在县委的坚强领导与县人大的依法监督下，财税部门积极主动开展工作，取得了一些成绩，但是也清醒认识到工作中的还有些不足：一是财政收入增长的基础尚不稳固，财源建设任重道远；二是零基预算的理念需要进一步普及和深化，预算编制、执行的刚性约束力需要进一步强化。三是支出结构需进一步优化，重点领域、重点项目保障还需加强。
2026年，我们将在县委、县政府坚强领导下，在县人大监督指导下，更好统筹发展和安全，落实好积极财政政策，加强财政资源统筹，优化支出结构，严肃财经纪律，更好保障和改善民生，兜牢兜实“三保”底线，有效防范化解重大风险，努力实现全年各项任务目标。
4.2025年喀左县一般公共预算（基本）支出决算经济分类明细表
15.2025年度喀左县全县一般公共预算“三公”经费支出说明
17.喀左县2024年绩效评价结果及结果应用的报告
全面实施预算绩效管理是党中央重大决策部署，县委、县政府始终高度重视预算绩效管理工作，县各部门单位牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念，切实增强绩效管理工作的主动性、积极性，2025年圆满完成2024年度绩效评价各项工作，不断提高财政资金使用效益。现将2024年绩效评价结果及结果应用情况报告如下：
一、绩效评价结果
各部门单位及财政部门依照《喀左县县级财政支出绩效管理暂行办法》（喀财预〔2014〕118号）等文件规定，对2024年财政预算资金进行了绩效评价，评价结果为：
（一）部门单位整体支出绩效评价
2024年喀左县共有146个部门（单位）完成了整体支出绩效自评，整体支出预算120741万元，实际执行 113659万元。部门单位自评平均得分99.97分。
财政部门对部门单位上报的整体支出绩效自评，从目标设定、决策过程、资金分配、预算执行、预算管理、绩效管理、资产管理、产出、效果等内容进行了审核、评价，平均得分94.09分，其中：优（90分（含）－100分）140个，良（80分（含）－90分）6个，无中、差的整体支出绩效自评。
（二）项目支出绩效评价
1.项目支出绩效自评。
2024年共有财政安排的1172个项目实施了项目支出绩效自评，1172个项目全年资金安排295365万元，实际执行188961万元，预算执行率64%，单位自评平均得分86.87分。
财政部门对各单位上报的项目支出自评，从绩效目标设定情况、资金投入和使用情况、为实现绩效目标制定的制度、采取的措施、绩效目标的实现程度和效果等内容进行了审核、评价，平均得分84.08分，其中：优（90分（含）－100分）693个，良（80分（含）－90分）119个，中（60分（含）-80分）360个，无差的项目支出绩效自评。
2.重点项目支出绩效评价。
县财政局根据《关于批复2024年财政支出预算绩效目标的通知》(喀财〔2024〕37号)和追加批复预算项目，从中选择覆盖面广、影响力大、社会关注度高、实施期长的10个项目组织开展财政部门重点绩效评价；县直部门根据工作需要，优先选择部门履职的重大改革发展项目，随机选择一般性项目，自行决定开展部门重点绩效评价，选取了4个部门开展部门重点绩效评价。
财政部门对选取的10个重点项目从项目决策情况、项目过程情况、项目产出情况、项目效益情况等内容进行了审核、评价，平均得分88.87分，其中：优（90分（含）－100分）4个，良（80分（含）－90分）6个，无中、差的项目支出部门评价。
4个部门完成了部门重点绩效自评，部门自评平均得分92.25分，其中：优（90分（含）－100分）2个，良（80分（含）－90分）2个，无中、差的项目支出部门评价。
二、绩效评价结果应用
根据《喀左县县级预算绩效管理结果应用暂行办法》（喀财绩〔2022〕5号）“将绩效评价结果作为改进预算管理、编制年度预算和安排财政资金的重要依据”的要求，对2024年绩效评价结果应用为：
（一）部门单位整体支出绩效评价结果应用
对绩效评价结果为“优”的140个部门单位和“良”的6个部门单位，综合部门预算编制要求，在2026年优先保障部门单位年度预算。
（二）项目支出绩效评价结果应用
1.项目支出自评结果应用。
对绩效评价结果为“优”的693个项目和“良”的119个项目，根据政策制度，县委、县政府重点工作安排以及财力情况等预算编制因素，在2026年优先予以保障；对绩效评价结果为“中”的360个项目，在核定2026年该项目或同类项目的资金预算时，原则上按不低于10%的比例减少安排，具体核减比例由财政部门根据实际情况予以确认并反馈给部门或单位。
2.重点项目支出评价结果应用。
对财政部门绩效评价结果为“优”的4个项目和“良”的6个项目，根据政策制度，县委、县政府重点工作安排以及财力情况等预算编制因素，在2026年优先予以支持。
附件：1.喀左县2024年度部门单位整体绩效评价汇总表
2. 喀左县2024年度项目支出绩效评价汇总表
3. 2024年县本级部门重点绩效评价清单
4. 2024年县本级部门重点绩效评价单位名单