2024年财政决算信息公开目录
1.关于喀左县2024财政决算情况的报告
2.2024年度喀左县一般公共预算收入决算表
3.2024年度喀左县县本级一般公共预算支出决算功能分类明细表
4.2024年度喀左县县本级一般公共预算基本支出决算经济分类明细表
5.2024年度喀左县一般公共预算税收返还和转移性支付表
6.2024年喀左县地方政府债务余额情况表
7.2024年度喀左县政府性基金预算收支决算总表
8.2024年度喀左县政府性基金预算收入决算明细表
9.2024年度喀左县政府性基金预算支出决算功能分类明细表
10.2024年度喀左县国有资本经营预算收支决算总表
11.2024年度喀左县社会保险基金预算收支情况表
12.2024年度转移支付情况说明
13.2024年举借政府债务情况说明
14.2024年预算绩效开展情况说明
15.2024年度喀左县县本级一般公共预算“三公”经费支出说明
16.2024年度政府采购情况说明
17.喀左县2023年绩效评价结果及结果应用的报告
关于喀左县2024年财政决算（草案）的报告
2025年9月28日 喀左县财政局
主任、各位副主任、各位委员：
受县政府委托，我向本次会议报告2024年财政决算（草案）情况，请予审议：
一、一般公共预算收支决算情况
全县一般公共预算收入完成67902万元，完成预算的102.9%,同比增长12.9%,增加收入7774万元。其中，税收收入完成46191万元，完成预算的87.5％，比上年增长10.9%,增加收入4557万元；非税收入完成21711万元，完成预算的164.5％，比上年增长17.4%，增加收入3217万元。
全县一般公共预算支出完成353485万元，完成预算的81.4%，比上年减少2.7%，减少支出9713万元。主要支出项目如下：
农林水事务支出71025万元，比上年减少 8.1%,减少支出6234万元；
教育支出53466万元，比上年减少0.6%，减少支出313万元；
社会保障和就业支出79546万元，比上年增长5.3%，增加支出4030万元；
一般公共服务支出32809万元，比上年减少6.8%,减少支出2411万元；
卫生健康支出17652万元，比上年减少15.9%,减少支出3343万元。
全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入67902万元，上级补助收入279120万元(其中：返还性收入5905万元，一般性转移支付收入261900万元，专项转移支付收入11315万元)，上年结余99502万元，调入资金7929万元，债务转贷收入1924万元，收入总计456416万元。一般公共预算支出353485万元，上解上级支出19834万元，债务还本支出2272万元，结转下年80825万元，支出总计456416万元。当年财政收支平衡。
2024年预算安排预备费4488万元，经批准全部用于当年新增支出；全县“三公”经费支出1208万元，其中公务用车购置费支出124万元、公务用车运行维护费支出881万元、公务接待费支出203万元。
二、政府性基金收支决算情况
政府性基金收入完成8572万元，同比下降52.5%，减少收入9493万元。主要收入项目如下： 国有土地使用权出让收入7762万元，城市基础设施配套费收入798万元，污水处理费12万元 。
政府性基金支出完成19899万元，同比下降32.3%，减少支出9495万元。其中：文化旅游体育与传媒支出22万元，城乡社区支出5069万元，农林水支出1192万元，其他支出11060万元，债务付息支出2513万元，债务发行费支出43万元。
政府性基金收支平衡情况：当年政府性基金收入8572万元，上级补助收入8329万元，上年结余4606万元，调入资金2754万元，债务转贷收入49796万元，收入总计74057万元。当年政府性基金支出19899万元，上解上级支出452万元，调出资金3534万元，债务还本支出30796万元，年终结余19376万元，支出总计74057万元。政府性基金收支平衡。
三、社会保险基金收支决算情况
全县社会保险基金收入59177万元，比上年增加收入6057万元，同比增长11.4%。
全县社会保险基金支出59086万元，比上年增加支出5773万元，同比增长10.8%。
2024年县级社保基金预算收支只安排城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金，其余基金均已实现市级或省级统筹，不在本级列支。
四、国有资本经营收支决算情况
当年国有资本经营预算收入上级补助收入11万元，收入总计11万元。国有资本经营预算支出11万元，支出总计11万元。国有资本经营预算收支平衡。
五、债务情况
2024年，地方政府债务(转贷)收入51720万元，其中一般债务1924万元，专项债务49796万元。当年地方政府债务还本支出33068万元，其中一般债务支出2272万元，专项债务支出30796万元；地方政府债务限额194255万元，其中一般债务限额72078万元，专项债务限额122177万元。政府债务余额193939万元，其中一般债务余额71762万元，专项债务余额122177万元。
六、主要工作
（一）加强财税联动，全力组织收入
一是全面分析财政收入增减变化原因，强化财政税务部门联动。认真分析源变化和征管过程中存在的问题，抓住重点行业和重点税源，全力组织收入；二是加强非税收入管理。各执收单位严格执行征收标准，依法依规组织收入。加强盘活闲置国有资产力度，实现收益最大化。
（二）优化支出结构，切实兜牢兜实“三保”底线
一是落实“三保”优先原则，优先编制“三保”支出预算、优先支付“三保”资金。全面统筹一般预算和政府性基金预算，按要求编制“三保”支出预算，奠定“三保”支出基础。执行中“三保”支出优先支付，切实兜牢兜实“三保”底线。二是贯彻落实“过紧日子”要求，制定一般性支出清单，压减一般性支出，腾出财力用于重点保障民生需求。三是积极筹措资金支持农业生产和乡村振兴。加强支农资金的科学化、精细化管理，发挥资金最大效益。
（三） 足额偿还债务本息，严控财政风险
坚决防范化解政府债务风险。按时足额偿还到期政府债务本息，确保不发生区域性债务风险。全县债务风险等级绿色。
（四）深化财政体制改革，强化绩效管理
一是规范预算追加程序，对于因财力不足未能纳入预算又确需安排的项目，统一提请县政府审议，有效控制预算追加。二是完善县乡财政管理，撤销乡镇金库，提升财政业务工作效率。依法依规理财，按程序审批动用预备费和调整年度预算。三是进一步完善绩效管理体系，绩效评价质量稳步提升。强化绩效目标管理，严格规范预算单位绩效目标编制质量。2024年，开展预算绩效目标管理的项目1767个，整体绩效目标的部门（单位）147家。建立了预算绩效运行监控长效机制，定期对预算执行情况和绩效目标实现程度进行跟踪监控；2024年开展绩效监控管理的项目1027条，整体绩效监控的部门（单位）147家。
主任、各位副主任、委员，2024年我县财政工作在县委的坚强领导与县人大的依法监督下，财税部门积极主动开展工作，取得了一些成绩，但是也清醒认识到工作中的还有些不足：一是财政收入增长的基础尚不稳固，涵养和拓展税源任重道远；二是支出结构需进一步优化，农业、教育等重点支出增长下降，重点领域保障效能尚需加强；三是资金使用全流程监管机制还需进一步完善，监督检查的力度需要加强。
下一步我们将聚焦关键环节精准发力：一是在加强涵养拓展税源的同时，紧盯收入目标，多措并举强化征管，全力稳住财政收入基本盘；二是坚持民生优先，坚决保障好“保基本民生、保工资、保运转”支出需求，进一步优化支出结构，切实保障农业、教育等支出稳步增长。三是严格执行过紧日子要求，精打细算用好每一分钱。四是进一步健全资金监管体系，强化动态跟踪和绩效评价，切实防范化解各类财政风险，确保2025年财政工作稳步推进。
3.2024年度喀左县县本级一般公共预算支出决算功能分类明细表
4.2024年度喀左县县本级一般公共预算基本支出决算经济分类明细表
15.2024年度喀左县县本级一般公共预算“三公”经费支出说明
喀左县2023年绩效评价结果及结果应用的报告
全面实施预算绩效管理是党中央重大决策部署，县委、县政府始终高度重视预算绩效管理工作，县各部门单位牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念，切实增强绩效管理工作的主动性、积极性，2024年圆满完成2023年度绩效评价各项工作，不断提高财政资金使用效益。现将2023年绩效评价结果及结果应用情况报告如下：
一、绩效评价结果
各部门单位及财政部门依照
《喀左县县级财政支出绩效管理暂行办法》（喀财预〔2014〕118号）等文件规定，对2023年财政预算资金进行了绩效评价，评价结果为：
（一）部门单位整体支出绩效评价
2023年喀左县共有198个部门（单位）完成了整体支出绩效自评，整体支出预算116848万元，实际执行110761万元。部门单位自评平均得分99.5分。
财政部门对部门单位上报的整体支出绩效自评，从目标设定、决策过程、资金分配、预算执行、预算管理、绩效管理、资产管理、产出、效果等内容进行了审核、评价，平均得分96.9分，其中：优（90分（含）－100分）190个，良（80分（含）－90分）8个，无中、差的整体支出绩效自评。
（二）项目支出绩效评价
1.项目支出绩效自评。
2023年共有财政预算安排的216个项目实施了项目支出绩效自评，216个项目全年预算67147万元，实际执行58847万元，预算执行率87.6%，单位自评平均得分95分。
财政部门对各单位上报的项目支出自评，从绩效目标设定情况、资金投入和使用情况、为实现绩效目标制定的制度、采取的措施、绩效目标的实现程度和效果等内容进行了审核、评价，平均得分90.68分，其中：优（90分（含）－100分）172个，良（80分（含）－90分）24个，中（60分（含）-80分）20个，无差的项目支出绩效自评。
2.重点项目支出绩效评价。
县财政局根据《关于批复2023年财政支出预算绩效目标的通知》(喀财〔2023〕130号)和追加批复预算项目，从中筛选涉及三农、教育、社会保障、城市建设环境保护等重点领域组织财政部门对9个项目及7个部门实施重点绩效评价，填报了《重点项目支出绩效评价报告》。
9个重点项目全年预算24542.9万元，实际执行23481.2万元，预算执行率95.7%。财政部门评价平均得分93.7分，其中：优（90分（含）－100分）8个，良（80分（含）－90分）1个，无中、差的项目支出部门评价。
财政部门对7个部门上报的重点绩效评价，从项目决策情况、项目过程情况、项目产出情况、项目效益情况等内容进行了审核、评价，平均得分96.9分，其中：优（90分（含）－100分）7个，无良、中、差的项目支出部门评价。
二、绩效评价结果应用
根据《喀左县县级预算绩效管理结果应用暂行办法》（喀财绩〔2022〕5号）“将绩效评价结果作为改进预算管理、编制年度预算和安排财政资金的重要依据”的要求，对2021年绩效评价结果应用为：
（一）部门单位整体支出绩效评价结果应用
对绩效评价结果为“优”的190个部门单位和“良”的8个部门单位，综合部门预算编制要求，在2025年优先保障部门单位年度预算。
（二）项目支出绩效评价结果应用
1.项目支出自评结果应用。
对绩效评价结果为“优”的172个项目和“良”的24个项目，根据政策制度，县委、县政府重点工作安排以及财力情况等预算编制因素，在2025年优先予以保障；对绩效评价结果为“中”的20个项目，在核定2025年该项目或同类项目的资金预算时，原则上按不低于10%的比例减少安排，具体核减比例由财政部门根据实际情况予以确认并反馈给部门或单位。
2.重点项目支出评价结果应用。
对绩效评价结果为“优”的15个项目和“良”的1个项目，根据政策制度，县委、县政府重点工作安排以及财力情况等预算编制因素，在2025年优先予以支持。