2023年财政决算信息公开目录
1.关于喀左县2023财政决算情况的报告
2.2023年度喀左县一般公共预算收入决算表
3.2023年度喀左县县本级一般公共预算支出决算功能分类明细表
4.2023年度喀左县县本级一般公共预算基本支出决算经济分类明细表
5.2023年度喀左县一般公共预算税收返还和转移性支付表
6.2023年喀左县地方政府债务余额情况表
7.2023年度喀左县政府性基金预算收支决算总表
8.2023年度喀左县政府性基金预算收入决算明细表
9.2023年度喀左县政府性基金预算支出决算功能分类明细表
10.2023年度喀左县国有资本经营预算收支决算总表
11.2023年度喀左县社会保险基金预算收支情况表
12.2023年度转移支付情况说明
13.2023年举借政府债务情况说明
14.2023年预算绩效开展情况说明
15.2023年度喀左县县本级一般公共预算“三公”经费支出说明
16.2023年度政府采购情况说明
17.喀左县2022年绩效评价结果及结果应用的报告
关于喀左县2023年财政决算（草案）的报告
2024年7月15日 喀左县财政局
主任、各位副主任、各位代表：
受县政府委托，我向本次会议报告 2023年财政决算（草案）情况，请审议：
一、一般公共预算收支决算情况
全县一般公共预算收入完成60128万元，完成预算的93%,同比增长1.9%,增长收入1142万元。主要是非税收入增加所致。其中，税收收入完成41634万元，完成预算的79.7％，比上年下降1.1%，减少收入457万元；非税收入完成18494万元，完成预算的149.1％，比上年增长9.5%，增加收入1599万元。
全县一般公共预算支出完成363198万元，完成预算的99.02%，比上年增长14.25%，增加支出45298万元。主要支出情况如下：
农林水事务支出77259万元，比上年增长5.45%,增加支出3992万元；
教育支出53779万元，比上年增长0.39%，增加支出208万元；
社会保障和就业支出75516万元，比上年增长12.47%，增加支出8374万元；
一般公共服务支出35220万元，比上年增长5.7%，增加支出1921万元；
卫生健康支出20995万元，比上年增长32.88%，增加支出5195万元。
全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入60128万元，上级补助收入309056万元(其中：返还性收入5905万元，一般性转移支付收入269327万元，专项转移支付收入33824万元)，上年结余100717万元，调入资金16180万元，债务转贷收入49261万元，收入总计535342万元。一般公共预算支出363198万元，上解上级支出23288万元，债务还本支出49315万元，待偿债再融资一般债券结余39万元，结转下年99502万元，支出总计535342万元。当年财政收支平衡。
2023年预算安排预备费4500万元，经批准全部用于当年新增支出；全县“三公”经费财政拨付支出1385万元，其中公务用车购置费支出97万元、公务用车运行维护费支出1082万元、公务接待费支出206万元。
二、政府性基金收支决算情况
政府性基金收入完成18065万元，同比下降66.75%，减少收入36258万元。主要收入项目如下： 国有土地使用权出让收入13611万元，城市基础设施配套费收入3944万元，污水处理费510万元 。
政府性基金支出完成29394万元，同比下降51.84%，减少支出31636万元。其中：社会保障和就业支出3260万元，城乡社区支出10230万元，其他支出13915万元，债务付息支出1969万元，债务发行费支出20万元。
政府性基金收支平衡情况：当年政府性基金收入18065万元，上级补助收入2589万元，上年结余4451万元，调入资金1796万元，债务转贷收入22381万元，收入总计49282万元。当年政府性基金支出29394万元，上解上级支出693万元，调出资金8208万元，债务还本支出6381万元，年终结余4606万元，支出总计49282万元。政府性基金收支平衡。
三、社会保险基金收支决算情况
全县社会保险基金收入53120万元，比上年增加收入4716万元，同比增长9.74%。
全县社会保险基金支出53313万元，比上年增加支出5437万元，同比增长11.36%。
2023年县级社保基金预算收支只安排城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金，其余基金均已实现市级或省级统筹，不在本级列支。
四、国有资本经营收支决算情况
当年国有资本经营预算收入上级补助收入9万元，上年结余300万元，收入总计309万元。国有资本经营预算支出126万元，调出资金183万元，支出总计309万元。国有资本经营预算收支平衡。
五、债务情况
2023年，地方政府债务(转贷)收入71642万元，其中一般债务49261万元，专项债务22381万元。当年地方政府债务还本支出55696万元，其中一般债务支出49315万元，专项债务支出6381万元；地方政府债务限额144459万元，其中一般债务限额72078万元，专项债务限额72381万元。政府债务余额144458万元，其中一般债务余额72077万元，专项债务余额72381万元。
六、主要工作
（一）始终如一盯紧收支目标，为财政平稳运行提供支撑。一是强化一般公共预算收入征管。财税部门压实工作职责，细化工作措施，将税收收入征管落实到重点行业和税种，将资源资产处置落实到具体标的物，既贯彻落实好税费支持政策，又强化税源监控，应收尽收。二是加强国库资金调度，切实保障各项支出需求。坚持有保有压、分清轻重缓急，优化财政支出结构，保障了当年各项支出需求。在预算执行过程中，严格落实党政机关过紧日子，从严控制一般性支出。持续强化预算绩效管理，促进财政资金规范高效使用。
（二）一如既往聚焦重点，为民生政策落地落实提供保障。一是坚持“三保”优先，强化民生类重点支出保障，统筹财力库款优先安排“三保”，特别是基本民生领域支出，进一步兜牢兜实“三保”底线。二是继续做好乡村振兴衔接推进工作，严格落实各项惠民惠农政策措施，坚决用好衔接推进乡村振兴补助资金，积极拓宽农民增收渠道。三是统筹做好社保、教育和卫生健康等重点领域保障。支持重点群体稳定就业、困难群众救助补助、城乡低保以及孤儿基本生活保障等民生资金及时足额发放。
（三）持之以恒防范财政风险，为发展稳定大局打牢基础。全力防范债务风险。正确处理好发展与安全的关系，强化财政资源统筹，及时足额安排政府债务还本付息资金,逐步化解存量债务。落实全口径政府债务常态化监控机制，坚决遏制新增隐性债务。
主任、各位副主任，2023年财政工作在县委的正确领导下、在县人大依法监督下，财税部门积极发挥职能作用，较好的完成了工作任务。有成绩也有不足，如收入的增长缺乏坚实基础、支出结构还需进一步优化、资金使用情况的监督尚需大力加强等。今后，我们将全力组织收入、优先保障“三保”支出、严格落实过紧日子、加强资金监管，防范各项风险，努力推进2024年财政工作有序进行，为推动我县高质量发展实现全面振兴作出新的更大贡献！
四、2023年喀左县一般公共预算(基本)支出决算经济分类录入表
十一、2023年度喀左县社会保险基金预算收支及结余情况录入表
2023年度转移支付情况说明
2023年，我县转移支付收入294609万元，其中一般性转移支付收入269327万元，专项转移支付收入33824万元。
一般性转移支付收入主要用于保障全县工资性支出、机构正常运转和基本民生支出。专项转移支付主要用于全县农业、教育、科技文化和社会保障、节能环保等特定项目支出。
2023年举借政府债务情况说明
2023年，地方政府债务(转贷)收入71642万元，其中一般债务49261万元，专项债务22381万元。当年地方政府债务还本支出55696万元，其中一般债务支出49315万元，专项债务支出6381万元；地方政府债务限额144459万元，其中一般债务限额72078万元，专项债务限额72381万元。政府债务余额144458万元，其中一般债务余额72077万元，专项债务余额72381万元。
2023年预算绩效开展情况说明
2023年，为深化预算绩效管理工作，主要进行了以下工作：一是加强和完善组织领导。财政局预算股按照预算绩效管理领导小组统一部署，做好预算绩效管理的牵头组织和局内协调工作，并指派专人负责预算绩效管理工作。二是严格执行各项绩效制度。全面落实《喀左县县级财政支出绩效监控管理暂行办法》，强化预算绩效管理制度保障。三是扎实开展绩效评价。2023年喀左县预算项目共计234个，涉及金额100332万元，已组织开展绩效目标管理和绩效监控管理的预算项目216个。喀左县县直部门（单位）200个，全部开展了绩效目标管理和整体绩效监控工作。2023年已完成了对上一年预算项目的绩效自评和绩效评价工作。
2023年度喀左县县本级一般公共预算“三公”经费支出说明
2023年，喀左县县本级一般公共预算“三公”经费支出1261.46万元，比上年减少234.95万元，下降15.7%。主要是严格按上级要求大力压缩“三公”经费支出和压缩一般性支出要求，切实保障“三保”支出。使得上年执行数偏低。年初预算安排标准不足，在预算执行过程中有一定的追加所致。其中：公务接待费支出206.34万元，比上年增长11.7%。公务用车运行维护费支出1055.12万元，比上年下降19.6%，其中公务用车购置96.45万元，比上年下降76.8%，公务用车运行费958.67万元，比上年增长6.9%。
| 项目 | 2023年决算数 | 比上年增减 |
| 公务接待费 | 206.34 | 11.7% |
| 公务用车运行维护费 | 1055.12 | -19.6% |
| 其中：公务用车购置费 | 96.45 | -76.8% |
| 公务用车运行费 | 958.67 | 6.9% |
| 因公出国（境）费用 | 0 | 0 |
| 合计 | 1261.46 | -15.7% |
2023年度政府采购情况说明
2023年，由于财力等多种因素制约，政府采购预算只编制了部分项目。在后期预算执行过程中，根据实际需要，增加了部分政府采购单位及采购项目，2023年共实施政府采购项目134个，其中货物类22个，工程类96个，服务类16个。
喀左县2022年绩效评价结果及结果应用的报告
全面实施预算绩效管理是党中央重大决策部署，县委、县政府始终高度重视预算绩效管理工作，县各部门单位牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念，切实增强绩效管理工作的主动性、积极性，圆满完成2022年度绩效评价各项工作，不断提高财政资金使用效益。现将2022年绩效评价结果及结果应用情况报告如下：
一、绩效评价结果
各部门单位及财政部门依照《喀左县县级财政支出绩效管理暂行办法》（喀财预〔2014〕118号）等文件规定，对2022年财政预算资金进行了绩效评价，评价结果为：
（一）部门单位整体支出绩效评价
2022年喀左县共有207个部门（单位）完成了整体支出绩效自评，上报了《2022年整体绩效自评表》、《2022年整体绩效自评报告》，整体支出预算124487万元，实际执行119232万元。部门单位自评平均得分98.8分。
财政部门对部门单位上报的整体支出绩效自评，从目标设定、决策过程、资金分配、预算执行、预算管理、绩效管理、资产管理、产出、效果等内容进行了审核、评价，平均得分95.4分，其中：优（90分（含）－100分）196个，良（80分（含）－90分）11个，无中、差的整体支出绩效自评。
（二）项目支出绩效评价
1.项目支出绩效自评。
2022年共有财政预算安排的13个项目实施了项目支出绩效自评，填报了《项目支出绩效自评表》，13个项目全年预算7766.8万元，实际执行5621.9万元，预算执行率72.7%，单位自评平均得分89分。
财政部门对各单位上报的项目支出自评，从绩效目标设定情况、资金投入和使用情况、为实现绩效目标制定的制度、采取的措施、绩效目标的实现程度和效果等内容进行了审核、评价，平均得分88.5分，其中：优（90分（含）－100分）11个，良（80分（含）－90分）2个，无中、差的项目支出绩效自评。
2.重点项目支出绩效评价。
县财政局根据《关于批复2022年财政支出预算绩效目标的通知》(喀财预[2022]114号)和追加批复预算项目，从中筛选涉及三农、教育、社会保障、城市建设环境保护等重点领域组织财政部门对9个项目及6个部门实施重点绩效评价，填报了《重点项目支出绩效评价报告》。具体资金涉及单位：公安交警大队、社会保险局、交通运输局、自然资源局、教育局、教育局、乡村振兴局、市场监管局、文化广播局、疾病预防控制中心、林业和草原局、农业农村局、债务股、农村综合改革领导小组办公室。
9个重点项目全年预算33487.8万元，实际执行32111.9万元，预算执行率95.9%，绩效目标总体完成率97.8%。财政部门评价平均得分99.5分，其中：优（90分（含）－100分）8个，良（80分（含）－90分）1个，无中、差的项目支出部门评价。
财政部门对6个部门上报的重点绩效评价，从项目决策情况、项目过程情况、项目产出情况、项目效益情况等内容进行了审核、评价，平均得分98.2分，其中：优（90分（含）－100分）5个，良（80分（含）－90分）1个，无中、差的项目支出部门评价。
二、绩效评价结果应用
根据《喀左县县级预算绩效管理结果应用暂行办法》（喀财绩〔2022〕5号）“将绩效评价结果作为改进预算管理、编制年度预算和安排财政资金的重要依据”的要求，对2021年绩效评价结果应用为：
（一）部门单位整体支出绩效评价结果应用
对绩效评价结果为“优”的196个部门单位和“良”的11个部门单位，综合部门预算编制要求，在2024年优先保障部门单位年度预算。
（二）项目支出绩效评价结果应用
1.项目支出自评结果应用。
对绩效评价结果为“优”的11个项目和“良”的2个项目，根据政策制度，县委、县政府重点工作安排以及财力情况等预算编制因素，在2024年优先予以保障。
2.重点项目支出评价结果应用。
对绩效评价结果为“优”的13个项目和“良”的2个项目，根据政策制度，县委、县政府重点工作安排以及财力情况等预算编制因素，在2024年优先予以支持。