2024年政府预算公开目录
1.关于喀左县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告
2.2024年财政预算表
3.2024年预算绩效工作安排情况说明
4.喀左县2024年绩效预算目标表
5.喀左县2024年项目绩效目标表
6.喀左县政府债务限额及余额情况说明
7.关于2024年全县“三公”经费预算安排情况说明
8.2024年政府采购预算安排情况说明
9.2024年政府采购情况表
10.2024年转移支付收入及预算安排情况说明
11.2024年基本支出经济分类情况表
县17届人大3次
会议文件之15
关于喀左县2023年财政预算执行情况
和2024年财政预算（草案）的报告
——2023年12月25日在喀左县第十七届
人民代表大会第三次会议上
县财政局局长 于钦海
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）安排意见，请予审议，并请政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2023年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
2023年一般公共预算收入预计完成60000万元，比上年增长1.72%，增加收入1014万元。为调整预算的100%。其中：
——税收收入完成43000万元，为调整预算的100％，比上年增长2.16％，增加收入909万元。
——非税收入完成17000万元，为调整预算的100％，比上年增长0.62%，增加收入105万元。
2023年一般公共预算支出预计完成366798万元，为调整预算的100%，比上年增长13.8%，增加支出44484万元，主要是由于上级专项和增资等因素影响。主要支出预计完成情况如下：
——一般公共服务支出预计完成33791万元，为调整预算的100%，比上年增长1.48%，增加支出492万元。
——公共安全支出预计完成11728万元，为调整预算的100%，比上年增长14.7%，增加支出1503万元。
——教育支出预计完成57699万元，为调整预算的100%，比上年增长7.71%，增加支出4128万元。
——社会保障和就业支出预计完成69535万元，为调整预算的100%，比上年增长3.56%，增加支出2393万元。
——卫生健康支出预计完成19558万元，为调整预算的100%，比上年增长26.3%，增加支出4073万元。
——农林水支出预计完成75863万元，为调整预算的100%，比上年增长0.65%，增加支出488万元。
2023年一般公共预算收支平衡结果：一般公共预算收入60000万元，转移性收入297139万元（其中：返还性收入5905万元，一般性转移支付收入265715万元，专项转移支付收入25519万元）上年结余100717万元，调入资金11388万元，债务转贷收入40889万元，收入总计510133万元。一般公共预算支出366798万元，上解支出19599万元，债务还本支出41249万元，结转下年82487万元，财政总支出510133万元。当年财政收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2023年，政府性基金收入预计完成13550万元，其中土地出让价款收入12000万元，基础设施配套费收入1200万元，污水处理费收入350万元。
政府性基金支出预计完成31449万元，其中城乡社区支出10050万元，社会保障和就业支出2927万元，文化旅游体育与传媒支出33万元，债务付息支出1800万元，债务发行费用支出15万元，其他支出16624万元。
政府性基金收支平衡情况：政府性基金收入13550万元，上级补助收入2563万元，地方政府专项债务转贷收入16000万元，调入资金1800万元，上年结转4451万元，收入总计38364万元。政府性基金支出31449万元，调出资金3288万元，结转下年3627万元，支出总计38364万元。当年收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
2023年社会保险基金预算收入预计完成54865万元，支出预计完成53288万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入40219万元，支出40219万元；城乡居民基本养老保险基金收入14646万元，支出13069万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入预计完成309.4万元，完成调整预算的100%，主要是国有资本经营预算转移支付收入9.4万元；上年结转收入300万元。国有资本经营预算支出预计完成309.4万元。
2023年财政预算执行详细情况见《喀左县2023年预算执行情况表》（附件1）
（各位代表，因时间关系，财政预算收入和支出暂时采用预计数，决算正式形成后还要逐级上报审查批准，最后再通过法定程序报请县人大常委会批准。）
二、2023年主要工作
（一）始终如一盯紧收支目标，为财政平稳运行提供支撑。一是强化一般公共预算收入征管。压实工作职责，细化工作措施，部门联动，协同税务部门将税收收入征管落实到重点行业和税种，将资源资产处置落实到具体标的物，既贯彻落实好税费支持政策，放水养鱼，又强化税源监控，应收尽收。二是从严有序安排支出。坚持有保有压，优化财政支出结构；坚持党政机关过紧日子，从严控制一般性支出；持续强化预算绩效管理，促进财政资金规范高效使用。
（二）一如既往聚焦重点，为民生政策落地落实提供保障。一是坚持“三保”优先，强化民生类重点支出保障，进一步优化支出结构，统筹财力库款优先安排“三保”，特别是基本民生领域支出，进一步兜牢兜实“三保”底线。二是继续做好乡村振兴衔接推进工作，严格落实各项惠民惠农政策措施，坚决用好衔接推进乡村振兴补助资金，积极拓宽农民增收渠道。三是统筹做好社保、教育和卫生健康等重点领域保障。支持重点群体稳定就业、困难群众救助补助、城乡低保以及孤儿基本生活保障等民生资金及时足额发放。
（三）持之以恒防范财政风险，为发展稳定大局打牢基础。一是竭力防范债务风险。正确处理好发展与安全的关系,强化财政资源统筹,及时足额安排政府债务还本付息资金,逐步化解存量债务。落实全口径政府债务常态化监控机制,坚决遏制新增隐性债务。二是有序防范“三保”运行风险。始终坚持“三保”支出优先保障顺序，用好常态化直达资金监督管理机制，持续加强预算执行管理，不断提升财政资金使用效率和效益，严防“三保”运行风险。
（四）一以贯之严肃财经纪律，为财政资金安全保驾护航。一是严守财经纪律红线。严格执行预算法及其实施条例，进一步硬化预算约束，规范财政收支管理，加大审计反馈和各类检查发现问题整改情况督导力度，切实管好用好各类财政资金。二是强化重点领域管理。聚焦减税降费、兜牢“三保”底线、规范国库管理、防范债务风险等重点领域，常态化开展监督检查，严肃查处挤占挪用、违规套取财政资金等违法违规问题。三是健全监督体系。进一步加强财会监督工作推进，充分发挥好财会监督的职能作用，使“事后监督”向“事前、事中、事后全过程监督”转变，提高财会监督的执行力和公信力。
三、2024年财政预算（草案）
根据全县经济和社会发展规划，编制2024年财政预算的指导思想是：以党的二十大精神和习近平总书记关于东北振兴系列重要讲话、批示精神为指导，以实施全面振兴新突破三年行动为主线，认真贯彻落实县委、县政府决策部署，继续落实积极财政政策，不断开拓理财思路，创新理财方式，优化支出结构，提升财政管理绩效，兜牢“三保”底线，严控一般性支出。根据上述指导思想和基本原则，2024年财政收支预算草案安排如下：
（一）一般公共预算安排
全县一般公共预算收入安排66000万元，比上年年初预算增长0.12%，增加收入80万元。其中：
——税收收入安排52800万元，比上年下降1.35%，减少收入720万元；
——非税收入安排13200万元，比上年增长6.45%，增加收入800万元。
一般公共预算支出安排258997万元，比上年年初预算增长20.2%，增加支出43530万元，主要是将上年结转纳入预算所致。主要支出安排如下：
——一般公共服务支出安排27575万元，比上年年初预算增长8.63%，增加支出2190万元。
——教育支出安排46695万元，比上年年初预算增长3.57%，增加支出1612万元。
——社会保障和就业支出安排51896万元，比上年年初预算增长9.9%，增加支出4674万元。
——卫生健康支出安排12152万元，比上年年初预算下降34.33%，减少支出6353万元。
——农林水支出安排62070万元，比上年年初预算增长108.17%，增加支出32253万元。
上解支出安排21580万元。
全县一般公共预算平衡情况：一般公共预算总收入安排303559万元，其中：一般公共预算收入安排66000万元，转移性收入安排237559万元。一般公共预算总支出安排303559万元，其中：一般预算支出安排258997万元，上解支出安排21580万元，债务还本支出安排88万元，年终结余22894万元。当年财政收支平衡。
（二）“三保”预算安排
全县“三保”预算安排152187万元，其中：“保基本民生”预算安排35084万元，“保工资”预算安排109942万元，“保运转”支出安排7161万元。
“三保”外刚性支出安排30604万元。
（三）政府性基金预算安排
2024年政府性基金收入预算安排17177万元，主要收入项目的预算安排情况：国有土地使用权出让收入12000万元；城市基础设施配套收入1200万元；污水处理费收入350万元；上年结余3627万元。
2024年政府性基金支出预算安排14970万元，主要用于征地补偿支出和城乡基础设施建设支出等，年终结余2207万元。
（四）社会保险基金预算安排
2024年社会保险基金预算收入安排58355万元，支出安排56841万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入42140万元，支出42140万元；城乡居民基本养老保险基金收入16215万元，支出14701万元。
2024年的企业职工基本养老保险基金实施省级统筹；工伤保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、城镇职工基本医疗保险基金预算（含生育保险）、失业保险基金实施市级统筹，由市经办机构代编基金预算。
（五）国有资本经营预算安排
2024年国有资本经营预算收入安排190.5万元，其中国有资本经营预算转移支付收入10.5万元，上年结转180万元；支出安排190.5万元，其中解决历史遗留问题及改革成本支出10.5万元，调出资金180万元。
2024年财政预算详细安排情况见《喀左县2024年财政预算（草案）》（附件2）
四、奋发有为，努力开创财政工作新局面
2024年，我们将在县委坚强领导下，在县人大监督指导下，更好统筹发展和安全，落实好加力提效的积极财政政策，加强财政资源统筹，优化支出结构，严肃财经纪律，更好保障和改善民生，兜牢兜实“三保”底线，有效防范化解重大风险，努力实现全年各项任务目标。重点做好以下工作。
（一）着力强化预算收支管理。一是加强财源税源建设。关注重点税种、行业和企业的税源监控和经济税收对比分析，在重点产业和新兴产业发展上培植税源，促进县域经济发展。二是全力以赴抓好收入。强化目标调度，紧盯矿产、建筑、房产等重点税源行业企业依法征收，深入挖掘税费收入潜力，积极盘活处置政府存量资产，加强非税收入征管，统筹处理好财政收入量和质之间关系。三是要全力加快支出进度。进一步统筹平衡财力，优化支出结构，积极筹措资金，及时下达各类补助资金，强化库款调度管理，提升财政支出保障能力，切实加快支出进度，为完成全年支出目标打下基础。四是持续强化预算绩效管理，并将绩效目标随同预算同步批复下达,作为绩效监控和评价的重要依据,切实提高财政资金使用效益。
（二）着力兜牢兜实“三保”责任。一是坚持“三保”优先。坚持优先编制“三保”预算、优先执行“三保”支出、优先保障“三保”库款，加强对“三保”的预算审核、执行监控和风险预警，动态调度“三保”运行情况，确保“三保”责任落实。二是统筹资金保“三保”。全面盘点现行财源、积极盘活存量资源，加大收入组织力度，压缩一般性支出，严格控制“三公”经费支出，全力筹集资金保障三保”支出，确保“三保”不发生风险问题。
（三）着力防范地方政府债务风险。一是进一步压实债务风险管控责任，强化债务率测算工作机制，做到风险早发现、早应对、早处置，牢牢守住不发生系统性风险的底线。二是坚持“谁举债、谁负责”的原则，强化还本付息主体责任，统筹各类资金资源，按时足额还本付息。三是合理控制债务规模。严格在限额内举债，有效控制政府债务规模，确保债务规模与经济发展、财政收支、还债能力与可用财力相适应。四是严禁新增隐性债务。坚决遏制隐性债务增量，积极消化隐性债务存量。筑牢风险“防火墙”。五是严格专项债券管理。积极争取专项债券支持，加强项目监管，合法合规加快专项债券资金使用进度。
各位代表，做好2024年财政工作任务极其艰巨，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，全面贯彻落实党的二十大精神，在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受人大指导监督，虚心听取政协意见建议，积极发挥财政职能作用，担当作为，求真务实，为推动我县高质量发展实现全面振兴作出新的更大贡献！