2022年财政决算信息公开目录

1.关于喀左县2022财政决算情况的报告

2. 2022年度喀左县一般公共预算收入决算表

3.2022年度喀左县县本级一般公共预算支出决算功能分类明细表

4.2022年度喀左县县本级一般公共预算基本支出决算经济分类明细表

5.2022年度喀左县一般公共预算税收返还和转移性支付表

6.2022年喀左县地方政府债务余额情况表

7.2022年度喀左县政府性基金预算收支决算总表

8.2022年度喀左县政府性基金预算收入决算明细表

9.2022年度喀左县政府性基金预算支出决算功能分类明细表

10.2022年度喀左县国有资本经营预算收支决算总表

11.2022年度喀左县社会保险基金预算收支情况表

12.2022年度转移支付情况说明

13.2022年举借政府债务情况说明

14.2022年预算绩效开展情况说明

15.2022年度喀左县县本级一般公共预算“三公”经费支出说明
  16.2022年度政府采购情况说明

17.喀左县2022年绩效评价结果及结果应用的报告

关于2022年财政决算（草案）的报告

2023年7月10日  喀左县财政局

主任、各位副主任、各位委员：  

    现将 2022年财政决算（草案）情况汇报如下。

    一、一般公共预算收支决算情况

全县一般公共预算收入完成58986万元，完成预算的73.7%,比上年下降20.8%,减少收入15446万元。其中，税收收入完成42091万元，完成预算的61.2％，比上年下降28.9%，减少收入17087万元；非税收入完成16895万元，完成预算的148.9％，比上年增长10.8%，增加收入1641万元。

全县一般公共预算支出完成317900万元，完成预算的75.94%，比上年增长5.24%，增加支出15830万元。主要支出情况如下：

农林水事务支出73267万元，比上年增长12.27%,增加支出8010万元；

教育支出53571万元，比上年下降3.51%，减少支出1947万元；

社会保障和就业支出67142万元，比上年增长34%，增加支出17052万元；

一般公共服务支出33299万元，比上年增长2.9%，增加支出923万元；

卫生健康支出15800万元，比上年下降29.82%，减少支出6714万元。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入58986万元，上级补助收入294609万元(其中：返还性收入5905万元，一般性转移支付收入256385万元，专项转移支付收入32319万元)，上年结余65519万元，调入资金16707万元，债务转贷收入954万元，收入总计436775万元。一般公共预算支出317900万元，上解上级支出17031万元，债务还本支出1127万元，结转下年100717万元，支出总计436775万元。当年财政收支平衡。

    二、政府性基金收支决算情况

政府性基金收入完成54323万元，完成预算的97.67%，同比上下降18.91%，减少收入12670万元。主要收入项目如下： 国有土地使用权出让收入52240，城市基础设施配套费收入1783万元，污水处理费300万元 。

政府性基金支出完成61030万元，同比下降18.51%，减少支出13862万元。其中：社会保障和就业支出1028万元，城乡社区支出42716万元。

政府性基金收支平衡情况：当年政府性基金收入54323万元，上级补助收入3147万元，上年结余2346万元，调入资金1795万元，债务转贷收入15000万元，收入总计76611万元。当年政府性基金支出61030万元，上解上级支出254万元，调出资金10876万元，年终结余4451万元，支出总计76611万元。政府性基金收支平衡。

三、社会保险基金收支决算情况

全县社会保险基金收入48404万元，比上年减少收入34465万元，下降41.59%。

全县社会保险基金支出47876万元，比上年减少支出38477万元，下降44.56%。

收支均大幅度下降，主要是由于城镇职工基本医疗保险基金与城乡居民基本医疗保险基金实行市级统筹，县级财政不再掌握具体收支所致。

四、国有资本经营收支决算情况

当年国有资本经营预算收入6000万元，上级补助收入9万元，上年结余315万元。国有资本经营预算支出193万元，调出资金5831万元，结余300万元。国有资本经营预算收支平衡。

2022年度转移支付情况说明

2022年，我县转移支付收入294609万元，其中一般性转移支付收入256385万元，专项转移支付收入32319万元。

一般性转移支付收入主要用于保障全县工资性支出、机构正常运转和基本民生支出。专项转移支付主要用于全县农业、教育、科技文化和社会保障、节能环保等特定项目支出。

2022年举借政府债务情况说明

2021年末政府债务余额72606万元。

2022年，地方政府债务（转贷）收入15954万元，债务还本付息支出1120万元。

2022年末，政府债务余额87440万元。

（一）地方政府债务收支情况

2022年，地方政府债务(转贷)收入15954万元，其中一般债务954万元，专项债务15000万元。当年地方政府债务还本支出1120万元（一般债务）。

（二）债务限额情况

2022年地方政府债务限额89974万元，其中一般债务限额33224万元，专项债务限额56750万元。

（三）地方政府债务余额情况

2022年末，政府债务余额87440万元，其中一般债务余额31059万元，专项债务余额56381万元。

2022年预算绩效开展情况说明

    2022年，为深化预算绩效管理工作，主要进行了以下工作：一是加强和完善组织领导。财政局预算股按照预算绩效管理领导小组统一部署，做好预算绩效管理的牵头组织和局内协调工作，并指派专人负责预算绩效管理工作。二是严格执行各项绩效制度。全面落实《喀左县县级财政支出绩效监控管理暂行办法》，强化预算绩效管理制度保障。三是扎实开展绩效评价。2022年喀左县预算项目共计20个，涉及金额22061万元，已组织开展绩效目标管理和绩效监控管理的预算项目20个。喀左县县直部门（单位）209个，全部开展了绩效目标管理和整体绩效监控工作。2022年已完成了对上一年预算项目的绩效自评和绩效评价工作。

2022年度喀左县县本级一般公共预算“三公”经费支出说明

2022年，喀左县县本级一般公共预算“三公”经费支出1496.41万元，比上年增长199.02万元，增长15.3%。主要是严格按上级要求大力压缩“三公”经费支出和压缩一般性支出要求，切实保障“三保”支出。使得上年执行数偏低。年初预算安排标准不足，在预算执行过程中有一定的追加所致。其中：公务接待费支出184.67万元，比上年增长7.2%。公务用车运行维护费支出1311.74万元，比上年增长16.6 %，其中公务用车购置415.11万元，比上年增长92.6%；公务用车运行费896.63万元，比上年下降1.4%。

2022年度政府采购情况说明 

2022年，由于财力等多种因素制约，没有编制政府采购预算。在后期预算执行过程中，根据实际需要，增加了部分政府采购单位及采购项目，当年共实施政府采购项目156个，其中货物类29个，工程类102个，服务类25个。

喀左县2022年绩效评价结果及结果应用的报告 

全面实施预算绩效管理是党中央重大决策部署，县委、县政府始终高度重视预算绩效管理工作，县各部门单位牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念，切实增强绩效管理工作的主动性、积极性，圆满完成2021年度绩效评价各项工作，不断提高财政资金使用效益。现将2021年绩效评价结果及结果应用情况报告如下：

一、绩效评价结果

各部门单位及财政部门依照《喀左县县级财政支出绩效管理暂行办法》（喀财预〔2014〕118号）等文件规定，对2022年财政预算资金进行了绩效评价，评价结果为：

（一）部门单位整体支出绩效评价

2022年喀左县共有207个部门（单位）完成了整体支出绩效自评，上报了《2022年整体绩效自评表》、《2022年整体绩效自评报告》，整体支出预算124487万元，实际执行119232万元。部门单位自评平均得分98.8分。

财政部门对部门单位上报的整体支出绩效自评，从目标设定、决策过程、资金分配、预算执行、预算管理、绩效管理、资产管理、产出、效果等内容进行了审核、评价，平均得分95.4分，其中：优（90分（含）－100分）196个，良（80分（含）－90分）11个，无中、差的整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效评价

1.项目支出绩效自评。

2022年共有财政预算安排的13个项目实施了项目支出绩效自评，填报了《项目支出绩效自评表》，13个项目全年预算7766.8万元，实际执行5621.9万元，预算执行率72.7%，单位自评平均得分89分。

财政部门对各单位上报的项目支出自评，从绩效目标设定情况、资金投入和使用情况、为实现绩效目标制定的制度、采取的措施、绩效目标的实现程度和效果等内容进行了审核、评价，平均得分88.5分，其中：优（90分（含）－100分）11个，良（80分（含）－90分）2个，无中、差的项目支出绩效自评。

2.重点项目支出绩效评价。

县财政局根据《关于批复2022年财政支出预算绩效目标的通知》(喀财预[2022]114号)和追加批复预算项目，从中筛选涉及三农、教育、社会保障、城市建设环境保护等重点领域组织财政部门对9个项目及6个部门实施重点绩效评价，填报了《重点项目支出绩效评价报告》。具体资金涉及单位：公安交警大队、社会保险局、交通运输局、自然资源局、教育局、教育局、乡村振兴局、市场监管局、文化广播局、疾病预防控制中心、林业和草原局、农业农村局、债务股、农村综合改革领导小组办公室。

9个重点项目全年预算33487.8万元，实际执行32111.9万元，预算执行率95.9%，绩效目标总体完成率97.8%。财政部门评价平均得分99.5分，其中：优（90分（含）－100分）8个，良（80分（含）－90分）1个，无中、差的项目支出部门评价。

财政部门对6个部门上报的重点绩效评价，从项目决策情况、项目过程情况、项目产出情况、项目效益情况等内容进行了审核、评价，平均得分98.2分，其中：优（90分（含）－100分）5个，良（80分（含）－90分）1个，无中、差的项目支出部门评价。

二、绩效评价结果应用

根据《喀左县县级预算绩效管理结果应用暂行办法》（喀财绩〔2022〕5号）“将绩效评价结果作为改进预算管理、编制年度预算和安排财政资金的重要依据”的要求，对2021年绩效评价结果应用为：

（一）部门单位整体支出绩效评价结果应用

对绩效评价结果为“优”的196个部门单位和“良”的11个部门单位，综合部门预算编制要求，在2024年优先保障部门单位年度预算。

（二）项目支出绩效评价结果应用

1.项目支出自评结果应用。

对绩效评价结果为“优”的11个项目和“良”的2个项目，根据政策制度，县委、县政府重点工作安排以及财力情况等预算编制因素，在2023年优先予以保障。

2.重点项目支出评价结果应用。

对绩效评价结果为“优”的13个项目和“良”的2个项目，根据政策制度，县委、县政府重点工作安排以及财力情况等预算编制因素，在2024年优先予以支持。

附件1.喀左县2022年度部门单位整体绩效评价汇总表

附件2.喀左县2022年度项目支出绩效评价汇总表

附件3：2022年县本级重点绩效评价清单

附件4：2022年县本级部门重点绩效评价单位名单