关于2022年财政预算调整方案（草案）的报告

2022年12月9日在县第十七届人大常委会第9次会议上

县财政局局长  于钦海

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会做《关于2022年财政预算调整方案（草案）的报告》，请予审议。

一、一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算总收入预算调整情况

由于转移性收入增加等因素，一般公共预算总收入调整为418182万元，比年初预算增加208738万元。有关调整事项简要说明如下：

1.一般公共预算收入调整情况

受减税降费政策和税（费）源变化影响，一般公共预算收入规模发生变化。将税收收入调整为42750万元，调减25980万元，主要是增值税、企业所得税、资源税、耕地占用税收入减少。非税收入调整为16000万元，调增4650万元，主要是一次性罚没收入、非经营性国有资产有偿使用一次性收入增加。调整后，一般公共预算收入为58750万元，减少21330万元。

2.一般性转移支付收入调整情况 

    一般性转移支付收入调整为255556万元，增加132097万元。主要是均衡性转移支付收入、县级基本财力保障机制奖补资金收入、共同财政事权转移支付收入增加。

3.专项转移支付收入调整情况

    专项转移支付收入纳入预算29452万元。因年初安排预算时上级未提前下达专项指标，故未将上级专项纳入预算安排。随着上级专项指标的逐步下达，本次调整将上级专项纳入预算。

4.上年专项结转调整情况

    上年专项结转纳入预算65519万元。因年初预算编制时间较早，未将当年专项结转纳入预算，本次调整纳入预算安排。

5.调入资金调整情况

    调入资金安排3000万元。3000万元全部从政府性基金预算调入。

    （二）一般公共预算总支出预算调整情况

    根据财力和上级专项转移支付变化情况，将一般公共预算总支出调整为418182万元，调增支出208738万元。

    1.一般公共预算支出调整为400671万元（含三公经费调整为1600万元），增加支出219085万元。主要是上级专项支出和人员支出增加。

    2.上解上级支出调整为17511万元，调减10347万元。主要是体制上解支出和专项上解支出减少。

    （三）收支平衡情况

    调整后，全县一般公共预算收入58750万元，上级补助收入290913万元（其中返还性收入5905万元，一般性转移支付收入255556万元，专项转移支付收入29452万元），上年结转收入65519万元，调入资金3000万元，一般公共预算总收入418182万元。一般公共预算支出400671万元，上解支出17511万元，一般公共预算总支出418182万元。

    调整后，当年收支平衡。

    二、政府性基金预算调整情况

政府性基金总收入调整为76058万元，调增29738万元，

主要是土地出让价款收入调增9300万元，上级补助增加5438万元，新增加地方政府专项债务收入15000万元。

相应地，政府性基金总支出调整为76058万元，调增29738万元。新增加的支出主要是调出资金、社会保障支出、基础设施建设支出、其他政府性基金安排的支出和债务付息支出等。

政府性基金预算调整后，基金收入55620万元，转移性收入20438万元，收入总计76058万元。政府性基金支出73058万元，转移性支出3000万元，支出总计76058万元。

三、国有资本经营预算调整情况

    国有资本经营预算收入调整为6324万元。调增1324万元，主要是其他国有资本经营收入增加1000万元、转移支付收入9万元、上年结转315万元。

国有资本经营预算支出调整为6324万元，调增1324万元。新增加的支出主要是解决历史遗留问题及改革成本支出、国有企业资本注入及其他国有资本经营预算支出等。

四、社会保险基金预算调整情况

社会保险基金收入调整为49374万元，调增收入2461万元，主要是财政对城乡居民基本养老保险补贴减少159万元，保费、其他收入、转移收入、利息及委托投资收益增收303万元；机关事业单位养老金财政补贴增加4140万元，保费、转移收入、利息短收1329万元；失业保险基金实行市统筹，收入调减494万元。社会保险基金支出调整为47822万元，调增支出2340万元，主要是城乡居民基本养老保险支出减少145万元，机关事业单位养老保险基金支出增加2811万元，失业保险基金支出减少326万元。

五、政府采购预算调整情况

由于财力有限，为全额保障“三保”支出，年初预算财力部分并未安排政府采购预算。在当年预算执行过程中，按需追加了政府采购资金43149万元（含上级专项）。相应的，政府采购预算收入调增43149万元（含上级专项）；政府采购预算支出调增43149万元（含上级专项），其中服务类采购项目支出增加18693万元（含上级专项），工程类采购项目支出增加18076万元（含上级专项），货物类采购项目支出增加6380万元（含上级专项）。