2021年财政决算信息公开目录

    1. 关于喀左县2021财政决算情况的报告

    2. 2021年度喀左县一般公共预算收支决算总表

    3.2021年度喀左县县本级一般公共预算支出决算功能分类明细表

    4.2021年度喀左县县本级一般公共预算基本支出决算经济分类明细表

    5.2021年度喀左县一般公共预算税收返还和转移性支付表

    6.2021年喀左县地方政府债务余额情况表

    7.2021年度喀左县政府性基金预算收支决算总表

    8.2021年度喀左县政府性基金预算收入决算明细表

    9.2021年度喀左县政府性基金预算支出决算功能分类明细表

    10.2021年度喀左县国有资本经营预算收支决算总表

    11.2021年度喀左县社会保险基金预算收支情况表

    12.2021年度喀左县县本级一般公共预算“三公”经费支出说明

    13.2021年度转移支付情况说明

    14.2021年举借政府债务情况说明

    15.2021年预算绩效开展情况说明

关于喀左县2021年财政决算（草案）情况的报告   

县财政局局长    于钦海

    根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》(国发[2021]5号)文件要求, 我向本次会议报告2021年财政决算（草案）情况,请予审议。

    一、一般公共预算收支决算情况

（一）全县一般公共预算收支决算情况

一般公共预算收入完成74432万元，完成调整预算的105.1%,比上年增长21.1%,增加收入12954万元。其中：税收收入完成59178万元，完成调整预算的97.2%，比上年增长13.8%，增加收入7184万元；非税收入完成15254万元，完成调整预算的153.5％，比上年增长60.8%，增加收入5770万元。主要收入项目完成情况如下：增值税完成19388万元，完成调整预算的75.6%，比上年增长6.4%，增加收入1173万元；企业所得税完成3936万元，完成调整预算的114.1%，比上年增长28.1%，增加收入863万元；个人所得税完成1582万元，完成调整预算的117.2%，比上年增长13.9%，增加收入193万元；资源税完成10962万元，完成调整预算的126.7%，比上年增长35%，增加收入2840万元；契税完成6680万元，完成调整预算的120.8%，比上年下降20.8%，减少收入1753万元。

一般公共预算支出完成302070万元，完成调整预算的100.1%，比上年下降13.4%，减少支出46545万元。主要支出如下：教育支出55518万元，比上年下降7.6%，减少支出4595万元；社会保障和就业支出50090万元，比上年下降30.8%，减少支出22290万元；公共安全支出11598万元，比上年增长22.3%，增加支出2116万元；卫生健康支出22514万元，比上年增长18%，增加支出3441万元；农林水支出65257万元，比上年下降24.6%，减少支出21325万元。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入74432万元，上级补助收入295030万元，上年结余3645万元，调入资金16377万元，债务（转贷）收入8918万元，收入总计398402万元。一般公共预算支出302070万元，上解上级支出21940万元，债务还本支出8873万元，结转下年65519万元，支出总计398402万元。当年财政收支平衡。

（二）县本级一般公共预算收支决算情况

县本级一般公共预算收入完成47615万元,比上年增长19.83%，增加收入7880万元。其中，税收收入完成33466万元，比上年增长7.5%，增加收入2337万元。非税收入完成14149万元，比上年增长64.4%，增加收入5543万元。

县本级一般公共预算支出261192万元，比上年下降15.2%，减少支出46689万元。主要支出项目如下：教育支出完成41471万元，比上年下降8.8%，减少支出4012万元；社会保障和就业支出完成46638万元，比上年下降32.2%，减少支出22104万元；农林水支出完成61000万元，比上年下降25.2%，减少支出20500万元；城乡社区支出完成15442万元，比上年增长1.6%，增加支出249万元；卫生健康支出完成21103万元，比上年增长21.3%，增加支出3704万元。

    二、政府性基金收支决算情况

当年政府性基金收入66993万元，比上年下降19.2%，减少收入15870万元。其中主要收入项目如下：国有土地使用权出让收入63452万元，比上年下降20.2%，减少收入16026万元；城市基础设施配套费收入3185万元，比上年增长172.9%，增加收入2018万元；污水处理费收入356万元，比上年下降27.4%，减少收入134万元。

当年政府性基金支出74892万元，比上年降低36.1%，减少支出42242万元。其中主要支出项目如下：城乡社区支出62799万元，比上年下降23.2%，减少支出18995万元；社会保障和就业支出188万元，比上年下降82.1%，减少支出860万元；农林水支出503万元，比上年下降75.9%，减少支出1585万元；其他支出10108万元，系专项债券安排的支出，比上年下降60.6%，减少支出15552万元；债务付息支出1264万元，上年没有相关支出。

政府性基金收支平衡情况：政府性基金收入66993万元，上级补助收入1651万元，上年结余790万元，调入资金1094万元，债务（转贷）收入10000万元，收入总计80528万元。政府性基金支出74892万元，调出资金3290万元，年终结余2346万元，支出总计80528万元。政府性基金收支平衡。

三、社会保险基金收支决算情况

全县社会保险基金收入82869万元（不含企业职工养老保险基金收入和失业保险基金收入），比上年下降0.03%，减少收入25万元。主要收入项目如下：城乡居民基本养老保险基金收入完成11129万元，比上年下降13.51%，减少收入1739万元；机关事业单位基本养老保险基金收入完成33122万元，比上年增长2.94%，增加收入946万元；职工基本医疗保险(含生育保险)基金收入完成12210万元，比上年增长10.53%，增加收入1163万元；城乡居民基本医疗保险基金收入完成25336万元，比上年下降1.95%，减少收入504万元；工伤保险基金收入完成1072万元，去年没有统计工伤保险基金收入。

全县社会保险基金支出86353万元（不含企业养老保险基金支出和失业保险基金支出），比上年增长11.39%，增加支出8832万元，主要支出项目如下：城乡居民基本养老保险基金支出完成10884万元，比上年增长5.62%，增加支出579万元；机关事业单位基本养老保险基金支出完成34968万元，比上年增长5.4%，增加支出1792万元；职工基本医疗保险(含生育保险)基金支出完成13037万元，比上年增长47.59%，增加支出4204万元，由于本年支付了一部分上年应付未付待遇所致；城乡居民基本医疗保险基金支出完成26400万元，比上年增长101%，增加支出13269万元，由于本年支付了一部分上年应付未付待遇所致；工伤保险基金支出1064万元，上年没有统计工伤保险保险基金支出。当年年收支相抵赤字3484万元。

四、国有资本经营收支决算情况

当年国有资本经营预算收入18387万元，上级补助收入321万元，上年结余5万元。国有资本经营预算支出5311万元，调出资金13087万元，结余315万元。国有资本经营预算收支平衡。

五、政府采购情况

2021年，由于财力等多种因素制约，没有编制政府采购预算。在后期预算执行过程中，根据实际需要，增加了部分政府采购单位及采购项目，当年共实施政府采购项目152个，其中货物类64个，工程类60个，服务类28个。

六、债务情况

    （一）地方政府债务收支情况

2021年，地方政府债务(转贷)收入18918万元，其中一般债务8918万元，专项债务10000万元。当年地方政府债务还本支出8873万元（一般债务）。

（二）债务限额情况

2021年地方政府债务限额89807万元，其中一般债务限额33057万元，专项债务限额56750万元。

（三）地方政府债务余额情况

2021年末，政府债务余额62561万元，其中一般债务余额31180万元，专项债务余额31381万元。

2021年财政工作充满艰辛和挑战，在实施减税降费、留抵退税和突发疫情的大背景下，县财税部门积极组织收入，不断优化支出结构，突出重点，兜牢兜实了“三保”底线，实现了“十四五”财政工作的良好开局，成绩来之不易，经验弥足珍贵。我们将继续全力组织收入，坚持应收尽收、坚持过紧日子思想、坚持优先保障“三保”支出的原则，努力推进2022年财政工作有序进行。

2021年度喀左县县本级一般公共预算“三公”经费支出说明

2021年，“三公”经费预算安排继续坚持从严从紧原则安排，根据财力水平和承受能力，因公出国（境）费用和公务用车购置不做安排，公务接待按照“商品和服务支出”的2%控制使用。

2021年，喀左县县本级一般公共预算“三公”经费支出1106万元，比上年增长78.2万元，增长7.61%。主要是严格按上级要求大力压缩“三公”经费支出和压缩一般性支出要求，切实保障“三保”支出。使得上年执行数偏低。年初预算安排标准不足，在预算执行过程中有一定的追加所致。其中：公务接待费支出188万元，比上年增长63.59%。公务用车运行维护费支出970万元，比上年增长6.26%，其中公务用车购置0万元，比上年下降100%；公务用车运行费970万元，比上年增长12.67%。

2021年度转移支付情况说明

2021年，我县转移支付收入289125万元，其中一般性转移支付收入257914万元，专项转移支付收入31211万元。

一般性转移支付收入主要用于保障全县工资性支出、机构正常运转和基本民生支出。专项转移支付主要用于全县农业、教育、科技文化和社会保障、节能环保等特定项目支出。

2021年举借政府债务情况说明

2020年末政府债务余额62561万元。

2021年，地方政府债务（转贷）收入18918万元，债务还本付息支出8873万元。

2021年末，政府债务余额72606万元。

2021年预算绩效开展情况说明

    2021年，为深化预算绩效管理工作，主要进行了以下工作：一是加强和完善组织领导。财政局预算股按照预算绩效管理领导小组统一部署，做好预算绩效管理的牵头组织和局内协调工作，并指派专人负责预算绩效管理工作。二是严格执行各项绩效制度。全面落实《喀左县县级财政支出绩效监控管理暂行办法》，强化预算绩效管理制度保障。三是扎实开展绩效评价。2021年喀左县预算项目共计32个，涉及金额20701万元，喀左县部门总数61个，已组织开展绩效自评工作的预算项目32个，涉及部门单位17个；通过印发《关于开展2021年喀左县预算绩效监控工作的通知》，组织开展了单位绩效监控，监控项目32个，抽取县直11个部门（单位）开展整体绩效监控。